Η φορολογική ανασφάλεια των καταθετών σε τράπεζες εξωτερικού

Στα 221,9 δις ευρώ διαμορφώθηκαν οι συνολικές καταθέσεις τον Απρίλιο στην Ελλάδα σημειώνοντας περαιτέρω μείωση σε σχέση με τον Μάρτιο που ήταν 227,2 δις ευρώ.
Πάντως στο διάστημα Μαρτίου με Απρίλιο η εκροή έφθασε τα 5,2 δις ευρώ που αποτελεί και την μεγαλύτερη μηνιαία εκροή στο σύστημα...

Η μείωση των καταθέσεων ήταν ετησιοποιημένη 5% ενώ σωρευτικά η καταθετική βάση των τραπεζών μειώθηκε κατά 16 δις ευρώ από τον Σεπτέμβριο του 2009 οπότε και άρχισαν οι εκροές.
Ωστόσο θα πρέπει να σημειωθεί ότι το διάστημα Μαρτίου και κυρίως Απριλίου ήταν το χειρότερο από πλευράς καταθέσεων τον Μάιο και κυρίως τον Ιούνιο έχει παρατηρηθεί σταθεροποίηση και μικρή αναστροφή τάσης.

Στο μεταξύ, η εξάμηνη προθεσμία «ασφαλούς» επαναπατρισμού κεφαλαίων λήγει τον Σεπτέμβριο και όσοι αφήσουν τα κεφάλαιά τους σε «ασφαλείς» προορισμούς του εξωτερικού θα πρέπει να γνωρίζουν ότι δεν θα είναι ασφαλείς από τους ελέγχους της εφορίας.
Μετά την παρέλευση της προθεσμίας των έξι μηνών, αναφέρει η τελευταία παράγραφος του άρθρου 18 του φορολογικού νομοσχεδίου, οι ελληνικές αρχές ενεργοποιούν κάθε διεθνή ή ευρωπαϊκή συμφωνία, προκειμένου να διαπιστώσουν τις καταθέσεις που διατηρούνται σε τράπεζες της αλλοδαπής.

Οι καταθέτες θα πρέπει να γνωρίζουν, ότι ιδιαίτερα μετά το ξέσπασμα της διεθνούς κρίσης, οι κυβερνήσεις αυξάνουν τον έλεγχο για καταθέσεις πολιτών στο εξωτερικό. Οι  αμερικανικές αρχές κατάφεραν να σπάσουν ακόμη και το περιβόητο τραπεζικό απόρρητο της Ελβετίας, απειλώντας με ποινικές διώξεις στελεχών της UBS, αν δεν αποκάλυπτε στοιχεία για Αμερικανούς καταθέτες, οι οποίοι βρίσκονταν στο επίκεντρο έρευνας όχι για εγκληματικές πράξεις, αλλά για «απλή» φοροδιαφυγή.

Ως τότε, όπως είναι γνωστό, οι ελβετικές τράπεζες αρνούνταν να δώσουν οποιαδήποτε στοιχεία για καταθέτες τους, αν δεν υπήρχε εναντίον τους έρευνα σε εξέλιξη για σοβαρά ποινικά αδικήματα.

Σε άλλη περίπτωση, οι γερμανικές μυστικές υπηρεσίες αγόρασαν από τραπεζικό στέλεχος δισκέτα με στοιχεία Γερμανών καταθετών σε τράπεζα του Λιχτενστάιν, για να εντοπίσουν φοροφυγάδες, ενώ αντίστοιχοι έλεγχοι έγιναν και από τη βρετανική εφορία και πήραν μεγάλη δημοσιότητα.

Μετά από αυτές τις εξελίξεις,, οι περισσότεροι  φορολογικοί παράδεισοι υποχρεώθηκαν στην υπογραφή συμφωνιών συνεργασίας στο πλαίσιο του ΟΟΣΑ, σε ότι αφορά την παροχή στοιχείων για φορολογικές έρευνες.
Έτσι, σήμερα είναι λάθος να αισθάνονται ασφαλείς όσοι μετέφεραν τις καταθέσεις τους στην Κύπρο, ή ακόμη και την Ελβετία, που ήταν δύο ιδιαίτερα δημοφιλείς προορισμοί καταθετών στην τελευταία περίοδο αναταραχής.

Η προειδοποίηση για διεθνές έρευνα των καταθετών, που διατυπώνεται στο φορολογικό νομοσχέδιο, δεν είναι κενή περιεχομένου, καθώς η δυσμενής δημοσιονομική συγκυρία δεν αφήνει περιθώρια αδράνειας, τονίζουν στελέχη του υπ. Οικονομικών.

Η διαδικασία που θα ακολουθήσει το υπουργείο για τους ελέγχους έχει ως εξής:

Αρχικά θα ζητηθούν όλα τα στοιχεία για Έλληνες καταθέτες από τις χώρες που μετέχουν στις διεθνείς συμφωνίες του ΟΟΣΑ για φορολογική συνεργασία
 Έτσι, η εφορία θα πάρει όλα τα δεδομένα που χρειάζεται για να διαπιστωθεί ποιοι Έλληνες υπήκοοι διατηρούν καταθέσεις στο εξωτερικό, αλλά και για τα ποσά που έχουν κατατεθεί. Σύμφωνα με τον φορολογικό νόμο, για τα κεφάλαια Ελλήνων που έχουν κατατεθεί σε ξένες τράπεζες οφείλεται φόρος με συντελεστή 8% ετησίως, αρχής γενομένης από την ημερομηνία ισχύος του νόμου.

Σε δεύτερη φάση, η εφορία θα ελέγξει αν τα ποσά που έχουν κατατεθεί στο εξωτερικό προέρχονται από εισοδήματα που έχουν δηλωθεί στην εφορία.
Ο έλεγχος θα καλύψει όσους έχουν σημαντικά ποσά καταθέσεων, άνω των 30.000 ευρώ. Αυτοί θα υποστούν εξαντλητικό φορολογικό έλεγχο, σε περίπτωση που διαπιστωθεί ότι οι καταθέσεις τους δεν δικαιολογούνται από τα εισοδήματα που έχουν δηλώσει.